2020年1月，中国人民银行征信中心（以下简称征信中心）开始向社会公众和金融机构提供二代格式信用报告（以下简称二代信用报告）查询服务。
为进一步研究二代信用报告的上线对社会公众和金融机构带来的影响，为未来开展公共信息归集共享及“信用+”应用场景的开发提供参考，近期， 本人采用实地考察和线上调研相结合的方式，对相关部门开展调研。此次调研明确 了人行征信中心二代信用报告的若干变化。
Part.1
个人版
二代信用报告（个人版）由 表头、个人基本信息、信息概要、信贷交易信息明细、非信贷交易信息明细、公共信息明细、标注及声明信息、查询记录 等部分构成。相较一代，每一部分均有新增内容。
二代信用报告中在信息主体“证件信息”一栏，除归集了信息主体的身份证信息数据外， 新增归集了金融机构所留存的信息主体军官证、护照等证件信息。 此外，还新增了信息主体可自主向征信中心设置的 防欺诈警示及其他联系方式， 供金融机构在信贷业务受理后的尽调电联之用。 02 “个人基本信息”完善了信息类别，展示了个人信息主体近5次手机号码记录
此次升级中，备受关注的一个是新增了个人信息主体 最近5次的手机号码记录 ，相较于一代报告中只能看到当前使用号码，二代信用报告中最多可展示个人信息主体最近5个手机号码及信息更新日期，可见频繁更换手机号码也可以作为判断个人信用状况的依据。 但截至目前，尚无法证实该记录中的号码是否通过了电信运营商系统的实名验证。 03 “ 信息概要 ”中 新增 个人信用报告 “数字解读” 和“信贷交易违约信息概要”
二代信用报告“信息概要”中新增了“个人信用报告数字解读”部分，该部分相当于征信中心运用其开发的内部评价模型，为个人信息主体的信用状况打分，类似于“支付宝”的芝麻分、厦门市“白鹭分”等，让个人征信情况的呈现更为直观。
“信息概要”中新增了“信贷交易违约信息概要”，对信息主体的信贷违约状况作了分类展示，包括被追偿信息汇总（包括资产被作为不良处置或承诺类业务发生垫款的情况）、呆账信息汇总（包括账户、金额）、逾期（透支）信息（包括非循环贷账户、循环额度下分账户、循环贷账户等）汇总，违约信息显示更加具体。
04 “ 信贷交易信息明细 ”中显示的金融机构数据更全面丰富、新增分层显示担保信息、还款记录保存期延长至5年、独立展示大额信用卡分期并记录相关还款责任信息
二代信用报告全面接入持牌的小贷金融机构、网贷机构，且在报告中作了明确标识（如小额贷款公司“MR”），丰富了不同金融机构间的信贷信息共享，所呈现的信用主体信息更全面、融资渠道更明确。 该类信息的新增呈现，解决了以往金融机构无法判别信息主体是否涉及小贷、网贷等“隐形高息负债”的现象，但也可能造成一些大型商业银行“见小贷网贷而不敢贷”的现象产生。
二代信用报告将个人担保责任分为 个人和企业 两个层面，以“相关还款责任信息汇总”的方式呈现。 新增“为企业”一栏是二代信用报告最大的亮点之一， 原因在于：以往，金融机构在为中小企业、尤其是民营企业授信并发放信贷时，不仅需要获知该企业所在集团的负债全貌，也往往基于风险管理考量而追加企业实际控制自然人及其配偶、股东或重大利益相关人的个人连带责任保证担保，而一代信用报告在上报格式的设计中，并未考虑展示该类信息，因而就不会体现在担保自然人的信用报告中。一旦该担保自然人有个人信贷需求，却拒绝告知金融机构其为企业的担保明细，金融机构就无法了解该自然人的或有负债全貌；若该自然人为集团实控人，集团内子公司有对公信贷需求，且集团未作合并财报，金融机构则更加无法判别该集团是否采用了多主体分散融资的方式来减少负债集中度，从而实现整体负债的隐匿。随着二代信用报告的上线，该问题得到了一定程度的解决。 今后，无论是个人还是企业，任何一方的信用报告出现问题，都有可能造成不良记录，对双方都会造成极大影响。
05 新增“非信贷交易记录明细”
二代信用报告中增加了“非信贷交易信息明细”，旨在体现个人信息主体近三年固话、移动电话、水电煤等“先消费后付款”的公用事业缴费记录。“先消费后付款”的模式符合国际征信业发展的趋势和实践，有助于帮助没有信贷记录的个人通过建立信用记录而促进其获得信贷，说明征信中心已经意识到与公用事业缴费数据对接对于判断信息主体行为习惯，进而判断其履约风险对于金融机构信贷决策的重要性， 但基于目前征信中心与公用事业缴费系统对接的程度或不全面，因此金融机构信贷审查人员反应，目前二代报告实际尚未采集个人水费、电费缴费信息，仅在格式设计中预留了展示篇幅。
该部分新增了 欠税、民事裁决、强制执行、行政处罚、低保救助、执业资格和行政奖励 等多方面的公共信用信息。
07 新增“本人声明”、“异议标注”
Part.2
企业版
01 新增“身份标识”部分
二代信用报告新增了企业“身份标识”部分，体现企业名称、组织机构代码、中征码、统一社会信用代码信息。 相当于一张简版的企业名片。
02 “信息概要”更详细 相较于一代简单的文字性说明 ， 二代信用报告使用了大量的图表 ，对信息主体在金融机构首次发生信贷业务的情况、现有及历史授用信金额、品种及贷款形态、被担保与对外担保情况、涉及欠税、民事判决、强制执行、行政处罚等社会公共领域的信用情况、是否因不良被处置等信息进行了详尽的梳理，这也是二代报告的亮点之一。
04 “信贷记录明细”新增部分内容，但结构大体保持一致
对于金融机构而言，二代信用报告相较于一代，变化不算特别大，主要原因在于一代报告中已经按照“应归尽归”的原则，将企业在金融机构发生的所有融资业务数据归集、汇总并分类， 二代信用报告只是在此基础上新增了不良处置记录、现有融资表现、大篇幅的历史信贷明细等有助于进一步展现企业融资全貌的信息， 属于“锦上添花”类型，并不会对金融机构信贷审批人员的业务审批造成太大的影响。
作为与简版的差别之一，详版大篇幅呈现了企业披露在税务系统的财务报表信息。 但该部分信息基本不具备参考价值，主要原因是企业在经营过程中，通常存在内外“两套账”：一套账用于申报纳税，另一套账用于企业主掌握真实的经营情况。为规避税收，通常企业披露在税务系统的财务数据所反映出的企业业绩画像是“勉强保本”、“微利”甚至“亏本”，并非企业真实数据，因此该数据只能用作金融机构分析企业经营情况的参考佐证，并不能赖以作出信贷决策。因此，在金融实操中，为掌握企业真实的经营情况并核验企业真财务数据中 的钩稽关系， 金融机构仍旧需要企业出具经审计的财务报表。由此可见，征信中心所采集的该类数据，变现空间有限。
总体上，二代信用报告主要是 丰富了个人和企业信息主体的基本信息和金融机构信贷信息内容，改进了信息展示形式，提升了信息更新效率。
2020年1月，中国人民银行征信中心（以下简称征信中心）开始向社会公众和金融机构提供二代格式信用报告（以下简称二代信用报告）查询服务。
为进一步研究二代信用报告的上线对社会公众和金融机构带来的影响，为未来开展公共信息归集共享及“信用+”应用场景的开发提供参考，近期， 本人采用实地考察和线上调研相结合的方式，对相关部门开展调研。此次调研明确 了人行征信中心二代信用报告的若干变化。
Part.1
个人版
二代信用报告（个人版）由 表头、个人基本信息、信息概要、信贷交易信息明细、非信贷交易信息明细、公共信息明细、标注及声明信息、查询记录 等部分构成。相较一代，每一部分均有新增内容。
二代信用报告中在信息主体“证件信息”一栏，除归集了信息主体的身份证信息数据外， 新增归集了金融机构所留存的信息主体军官证、护照等证件信息。 此外，还新增了信息主体可自主向征信中心设置的 防欺诈警示及其他联系方式， 供金融机构在信贷业务受理后的尽调电联之用。 02 “个人基本信息”完善了信息类别，展示了个人信息主体近5次手机号码记录
此次升级中，备受关注的一个是新增了个人信息主体 最近5次的手机号码记录 ，相较于一代报告中只能看到当前使用号码，二代信用报告中最多可展示个人信息主体最近5个手机号码及信息更新日期，可见频繁更换手机号码也可以作为判断个人信用状况的依据。 但截至目前，尚无法证实该记录中的号码是否通过了电信运营商系统的实名验证。 03 “ 信息概要 ”中 新增 个人信用报告 “数字解读” 和“信贷交易违约信息概要”
二代信用报告“信息概要”中新增了“个人信用报告数字解读”部分，该部分相当于征信中心运用其开发的内部评价模型，为个人信息主体的信用状况打分，类似于“支付宝”的芝麻分、厦门市“白鹭分”等，让个人征信情况的呈现更为直观。
“信息概要”中新增了“信贷交易违约信息概要”，对信息主体的信贷违约状况作了分类展示，包括被追偿信息汇总（包括资产被作为不良处置或承诺类业务发生垫款的情况）、呆账信息汇总（包括账户、金额）、逾期（透支）信息（包括非循环贷账户、循环额度下分账户、循环贷账户等）汇总，违约信息显示更加具体。
04 “ 信贷交易信息明细 ”中显示的金融机构数据更全面丰富、新增分层显示担保信息、还款记录保存期延长至5年、独立展示大额信用卡分期并记录相关还款责任信息
二代信用报告全面接入持牌的小贷金融机构、网贷机构，且在报告中作了明确标识（如小额贷款公司“MR”），丰富了不同金融机构间的信贷信息共享，所呈现的信用主体信息更全面、融资渠道更明确。 该类信息的新增呈现，解决了以往金融机构无法判别信息主体是否涉及小贷、网贷等“隐形高息负债”的现象，但也可能造成一些大型商业银行“见小贷网贷而不敢贷”的现象产生。
二代信用报告将个人担保责任分为 个人和企业 两个层面，以“相关还款责任信息汇总”的方式呈现。 新增“为企业”一栏是二代信用报告最大的亮点之一， 原因在于：以往，金融机构在为中小企业、尤其是民营企业授信并发放信贷时，不仅需要获知该企业所在集团的负债全貌，也往往基于风险管理考量而追加企业实际控制自然人及其配偶、股东或重大利益相关人的个人连带责任保证担保，而一代信用报告在上报格式的设计中，并未考虑展示该类信息，因而就不会体现在担保自然人的信用报告中。一旦该担保自然人有个人信贷需求，却拒绝告知金融机构其为企业的担保明细，金融机构就无法了解该自然人的或有负债全貌；若该自然人为集团实控人，集团内子公司有对公信贷需求，且集团未作合并财报，金融机构则更加无法判别该集团是否采用了多主体分散融资的方式来减少负债集中度，从而实现整体负债的隐匿。随着二代信用报告的上线，该问题得到了一定程度的解决。 今后，无论是个人还是企业，任何一方的信用报告出现问题，都有可能造成不良记录，对双方都会造成极大影响。
05 新增“非信贷交易记录明细”
二代信用报告中增加了“非信贷交易信息明细”，旨在体现个人信息主体近三年固话、移动电话、水电煤等“先消费后付款”的公用事业缴费记录。“先消费后付款”的模式符合国际征信业发展的趋势和实践，有助于帮助没有信贷记录的个人通过建立信用记录而促进其获得信贷，说明征信中心已经意识到与公用事业缴费数据对接对于判断信息主体行为习惯，进而判断其履约风险对于金融机构信贷决策的重要性， 但基于目前征信中心与公用事业缴费系统对接的程度或不全面，因此金融机构信贷审查人员反应，目前二代报告实际尚未采集个人水费、电费缴费信息，仅在格式设计中预留了展示篇幅。
该部分新增了 欠税、民事裁决、强制执行、行政处罚、低保救助、执业资格和行政奖励 等多方面的公共信用信息。
07 新增“本人声明”、“异议标注”
Part.2
企业版
01 新增“身份标识”部分
二代信用报告新增了企业“身份标识”部分，体现企业名称、组织机构代码、中征码、统一社会信用代码信息。 相当于一张简版的企业名片。
02 “信息概要”更详细 相较于一代简单的文字性说明 ， 二代信用报告使用了大量的图表 ，对信息主体在金融机构首次发生信贷业务的情况、现有及历史授用信金额、品种及贷款形态、被担保与对外担保情况、涉及欠税、民事判决、强制执行、行政处罚等社会公共领域的信用情况、是否因不良被处置等信息进行了详尽的梳理，这也是二代报告的亮点之一。
04 “信贷记录明细”新增部分内容，但结构大体保持一致
对于金融机构而言，二代信用报告相较于一代，变化不算特别大，主要原因在于一代报告中已经按照“应归尽归”的原则，将企业在金融机构发生的所有融资业务数据归集、汇总并分类， 二代信用报告只是在此基础上新增了不良处置记录、现有融资表现、大篇幅的历史信贷明细等有助于进一步展现企业融资全貌的信息， 属于“锦上添花”类型，并不会对金融机构信贷审批人员的业务审批造成太大的影响。
作为与简版的差别之一，详版大篇幅呈现了企业披露在税务系统的财务报表信息。 但该部分信息基本不具备参考价值，主要原因是企业在经营过程中，通常存在内外“两套账”：一套账用于申报纳税，另一套账用于企业主掌握真实的经营情况。为规避税收，通常企业披露在税务系统的财务数据所反映出的企业业绩画像是“勉强保本”、“微利”甚至“亏本”，并非企业真实数据，因此该数据只能用作金融机构分析企业经营情况的参考佐证，并不能赖以作出信贷决策。因此，在金融实操中，为掌握企业真实的经营情况并核验企业真财务数据中 的钩稽关系， 金融机构仍旧需要企业出具经审计的财务报表。由此可见，征信中心所采集的该类数据，变现空间有限。
总体上，二代信用报告主要是 丰富了个人和企业信息主体的基本信息和金融机构信贷信息内容，改进了信息展示形式，提升了信息更新效率。